Determinantes do produto bancário antes e após crise: estudo de caso de uma agência bancária

Abstract

As entidades bancárias têm procurado encontrar alternativas para aumentar a margem financeira que tem sido negativa, afetando o produto bancário que é uma das principais medidas de performance bancária. O objetivo do relatório é comparar os determinantes que influenciam o produto bancário da AGÊNCIA da CGD de Santa Tecla em Braga com os dados nacionais da CGD, no período de 2008 a 2012. Para alcançar este objetivo foram escolhidos e recolhidos dados de determinantes internos (margem financeira, margem complementar, resultados antes de impostos e custos com o pessoal) e externos (taxa de inflação, a taxa de crescimento do PIB e a taxa Euribor) que foram analisados no software estatístico SPSS. Os resultados mostram que, na análise comparativa dos determinantes referidos, ao nível da AGÊNCIA e da CGD, nos períodos 2008-2009 e 2010-2012, não existem diferenças significativas entre os dois períodos, com exceção para a CGD nos indicadores margem financeira e custos com o pessoal. No que concerne a análise comparativa entre a AGÊNCIA e a CGD no período 2008-2012, observa-se que a maioria dos determinantes internos são estatisticamente diferentes (nomeadamente a margem financeira, margem complementar e os custos com o pessoal). Dada a importância da margem financeira na performance do produto bancário, conclui-se que existe uma diferença entre a margem financeira da CGD entre os períodos 2008-2009 e 2010-2012 que é possivelmente explicada pela alteração do spread nos dois períodos em estudo e não pela variação dos juros pagos nos depósitos, nos juros recebidos dos créditos e a variação da taxa Euribor a 12 meses.

Commercial banks are looking for alternative ways to raise the financial margin, which has been negative, affecting the gross income (“Produto Bancário”), one of the major measures of banks performance. The aim of this report is to compare the internal and external determinants that influence the gross income of CGD´s AGENCY of Santa Tecla in Braga with the national results of CGD, in the period between 2008 and 2012. To accomplish our goal we selected and collected date of internal (financial margin, complementary margin, earnings before taxes and personal costs) and external (inflation rate, DGP growth rate and Euribor rate) gross income`s determinants, which was analyzed using the statistical software SPSS. Our results show, that in a comparative analysis of the indicated determinants at the AGENCY and CGD in the periods 2008-2009 and 2010-2012, there was no significant differences between the two periods with the exception, for the CGD, in the indicators of financial margins and personal costs. Concerning the comparative analysis between the AGENCY and the CGD in the period 2008-2012, our results show that the majority of the internal determinants are statistically different (namely financial margin, complementary margin and personal costs). Given the importance of the financial margin in bank performance, we conclude that there is a significant difference in the financial margin between the periods 2008- 2009 and 2010-2012. This is possibly explained by the observed variation in CGD’s spread for the two referred periods, and not variations in interest rates on deposits and loans or by variations in the Euribor rate.